IVA a compensar
Hola a todos...
Vereis tengo este caso:
- La empresa ha repercutido IVA por 36.000 Euros y ha soportado IVA por 23.000, la empresa tenia una IVA a compensar del año anterior por 1369 Euros.
Ahora llega el momento de realizar su asiento y aqui me llegan las dudas, ya que el espacio que tengo en el asiento a rellenar (es un exámen), es más amplio de lo que yo calculo...Yo he puesto:
DEBE HABER
36.000 IVA repercutido IVA soportado 23.000
HP Acreedor por IVA 1.369,81
Creo que es correcto, pero en la plantilla que tengo, tengo dos espacios más en el DEBE y 3 espacios más en el HABER. Sé que los tengo que rellenar pero no acabo de ver cómo...puede ser que en la primera línea del HABER tenga que poner Tesorería, Bancos....y en la 2ª del DEBE lo mismo?...
Me podeis ayudar?
Gracias de antemano.
iva a compensar
A fecha de cierre del trimestre:
(477)36000 iva repercutido
a iva soportado 23000 (472)
a iva a compensar 1369,81 (Cuenta 4709)
a h.p.acreedora por iva
Y Luego en la fecha de pago:
(475) h.p. acredora por iva
a Banco (572)
Espero que te ayude.
Hola Mani..
Hola Mani, antes que nada muchas gracias por tu respuesta, pero me quedan dudas...veras:
La explicación no la acabo de entender ya que el IVA a compensar se refiere al año anterior y veo que tú lo pones con los datos "actuales"...me explico?
La definición del problema es:
Durante todo el ejercicio la empresa ha repercutido IVA por 36.000 Euros y ha soportado IVA por 23.000...La emrpesa tenía un IVA a compensar del año anterior por 1.369, 81 euros.
En caso de ser como me explicas...en el HABER de HP Acreedora por IVA, no entiendo qué cantidad he de poner...
y en Banco?? supongo que el total...pero, no me aclaro...lo siento soy bastante torpe con estos temas...siento molestar...
De nuevo muchisimas gracias y espero no molestarte al insistir con el tema.
Gracias y hasta pronto.
iva a compensar
el iva a compensar que tienes del año anterior se descuenta de lo que tiene que pagar
por tanto iva repercutido - iva soportado - iva a compensar del año anterior no dara el iva que tenemos que pagar ahora, que sera la cantidad que debas poner tanto en la cuenta 475 h.p. acreedora por iva como la cuenta de banco 572.
Espero que se sirva
Un saludo.
A Mani...
Muchisimas gracias, me has ayudado mucho.
A jania
Hola Jania,
yo este trimestre tengo el mismo ejercicio que el tuyo (exacto).
Sigo dudando de las cuentas y subcuentas...
el asiento correcto seria finalmente???
36.000 Hacienda pública IVA repercutido a HP IVA soportado 23.000
1.369,81 HP deudor por IVA a HP acreedora por IVA 13.000
11.630 HP acreedora por IVA a Bancos 1369.81
No, no, no... no me salen los numeros..... ¿como lo solucionaste?
IVA a compensar
Hola,
Creo q sería así, no?
36.0000 IVA Repercutido a IVA Soportado 23.000
a IVA a compensar 1.369,81
a H.P Acreedora por IVA 11.630,19(la diferencia entre reper.- sopor. - compens)
11.630,19 H.P Acreedora por IVA a Bancos 11.630,19