Descuadre en la cuenta 476
Enviado por AngelaAm el Mar, 02/09/2008 - 17:19
Hola:
Me he encontrado con que tengo un descuadre en esta cuenta, saldo acreedor, correspondiente a todos los meses en los cuales ha habido una situación de Ilt o Acc, se ha contabilizado el total coste S.Social de La empresa sin tener en cuenta eta situación, pero claro al pagar los S.sociales si, y ahi esta la diferencia. Como arreglarlo?
descuadre
Modifica el asiento 642 a 476 y lo dejas con el importe pagado (476 a 572)
Modificar el asiento
Modificar el asiento imposible, son saldos que vienen produciendose desde el año 2006, lo que haré será un nuevo asiento con lo cual la cuenta 642 se verá beneficiada, no?
Gastos otros ejercicios.
Entramos en temas más delicados porque significa que se han presentados cuentas anuales con ese gasto en la 642.
Se ha producido un impuesto de sociedades acorde con el resultado de esos ejercicios.
Necesitas una ayuda más cualificada que la mía. Lo siento.
DICHOSA CUENTA DE GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
El problema, mi querida amiga, es que el Nuevo Plan General Contable nos ha dejado sin la antigua y tan útil, cuenta de gastos de ejercicios anteriores. Ahora, estos deben ir contra reservas.
Por lo que calcula perfectamente lo que no se dio como gasto en su día en la (642). Ahora llévatelo a reservas: (642) a (113), para que se vea el pase por reservas. Y finalmente cuadra la (476) añadiéndole el importe que le falte con este asiento: (113) a (476).
Con respecto al Impuesto de Sociedades, efectivamente no se declaró lo debido en años anteriores, pero no podemos modificar lo ya hecho, presentado y pagado. Inclúyelo este año pero consulta con Hacienda Pública, que todavía no se ha pronunciado sobre los cambios contables que le afectan si no va a haber ningún problema en este sentido.
Espero haberte ayudado.
Saludos.
Hola Deivid No se si me he
Hola Deivid
No se si me he explicado bien, se ha estado dando como gasto en la (642), no se ha descontado el importe de ILT/Acc, por este motivo tengo el descuadre en la 476 en el haber.
Saludos
AHORA TE COMPRENDO MEJOR
Entonces es al revés, te has dado más gasto que el que te correspondía. Pues ya quedan muy pocas soluciones. La única forma es que descargues la (642) de este año hasta cuadrar la (476):
(476) a (642) por el importe del descuadre. En el concepto del asiento indica: "Regularización exceso de gasto en años anteriores". No hay cuentas contables para reducir gastos que se dieron de más por error.
Un saludo.