DIFERENCIAS DE CAMBIO EN INVERSIONES FINANCIERAS A C/P
Suponemos que una empresa europea tiene 1.000.000 USD en Bancos moneda extranjera. Decide invertirlos en un depósito a una semana estando el tipo de cambio eur/usd a
1.44, por tanto:
debe haber debe haber
573001 1.000.000usd 694.444,44 eur
540001 1.000.000usd 694.444,44 eur
Al vencimiento del depósito el t/c=1.48 (eur/usd), mi pregunta es si se contabilizaría así:
debe haber debe haber
573001 Bancos Mon Extr 1.000.000usd 675.675,68 eur
540001 Inv Fin temp 1.000.000usd 694.444,44 eur
668001 Dif cambio negat) 18.768,76 eur
¿ Es correcta esta forma de contabilizar reconociendo una dif de cambio negativa ?
Espero vuestros comentarios. Es un caso real, gracias.
Esta bien en el primer paso
Esta bien
en el primer paso cuando abrimos el deposito:
(694444,44) 540001 a 573001 (694444,44) tdc 1.44
Una vez vence el deposito:
(675675,68) 573001
(18768,76) 668001 a 540001 (694444,44) tdc:1.48
DIFERENCIAS DE CAMBIO EN INVERSIONES FINANCIERAS A C/P
Esto lo hago casi todas las semanas.
¿ Cada vez que vence el depósito en usd se me produce una diferencia de cambio si ha variado el t/c ?
He buscado en libros y documentación y en ninguno sale ningún caso como este.
¿ Eres experto en estos temas de diferencias de cambio ? No es que desconfíe pero
al ser importes grandes produce efectos muy importantes en la cuenta de PyG.
Gracias de nuevo.
Hago este tipo de
Hago este tipo de movimientos en Euros, tanto en depositos como en compra-venta de acciones.
A la hora del vencimiento, la cuenta 540 ha de quedar a cero. El beneficio o perdida debido al tipo de cambio se ha de reflejar a traves de una 668 o 768 para que quede reflejado en el pyg. Es decir si hubiera tenido un tdc mas bajo, tendrias el beneficio de los intereses ingresados por el deposito mas el beneficio obtenido por el tdc.
añado que trabajo con una empresa que tiene negocios y cuentas en la Republica Checa y tengo que hacer el cambio con Coronas.