Contabilización facturas de abono o rectificativas de gastos
Enviado por Anvanima el Mié, 26/03/2008 - 11:33
Buenos días, tengo una duda respecto a la contabilización de facturas de abono y rectificativas. Qué sería más correcto, contabilizar el gasto y el IVA Soportado en negativo, o contabilizarlos en el Haber? Muchas gracias
Como correcto y purista se
Como correcto y purista se deben poner al revés de como se contabilizaría una factura normal, pero para lo practico para mí lo es ponerlas en negativo ya que la cifra total para confeccionar el 347, es decir la facturación anual (menos el saldo de apertura por supuesto) estará en la columna del debe en clientes-deudores y en el haber de proveedores-acreedores.
¿Y qué haces con la cuenta
¿Y qué haces con la cuenta de gastos? ¿la llevas con el mismo importe al haber o la pones al debe en negativo?
facturas rectificativas
¿Estaria mal poner una fact. rectificativa que es un abono por amortizacion (de un proveedor)de esta forma?
Deve:400.x a Haber:600.x e Iva soport.472.16
Yo lo pondría todo en
Yo lo pondría todo en negativo el gasto también.
De hecho se contabilizarían como una factura normal pero con el signo menos delante, facilita mucho a la hora de trabajar sobre todo con mucho volumen ya que no rompes el esquema básico los asientos en la otra columna lían bastante.
en negativo
yo las contabilizo normal, con cada cuenta en su debe y haber como corresponde pero todo con signo negativo. si no cuando saques totales de proveedores, la cobres por banco, puntees... no te vas a acordar de ese abono, si aparece en el haber de la cuenta de proveedor lo ves más claro.
al fin y al cabo es una factura de proveedor de menos compra, pues contabilízalo como proveedor restando compras.
contatita
Estoy de acuerdo
Estoy de acuerdo