anticipo factura clientes forma pago pagare
Enviado por anonimous el Mar, 29/04/2008 - 12:16
Buenos dias: Por falta de liquidez en la empresa deciden anticipar facturas de clientes con forma de pago -Pagare.
el banco nos abona el total de lo llevado(remesado)
cuando llega el vencimiento de la factura el banco lo carga en nuestra cuenta.
y cuando en la empresa recibimos el pagare del cliente el banco nos lo abona ("otra vez")
¿que tengo que hacer para contabilizar esos pasos??
gracias
paso a paso por favor,desde que en el banco me sale abonado todo el total
y luego como contabilizar en el banco el cargo y el abono en la fecha del vencimientos
saludos
REMESAS
Muy buenas. Deberías mirar la cuenta del PGC anterior, la 5208 (Deudas por efectos descontados), ahora con el nuevo plan no sé si ha cambiado de numeración, pero en todo caso la operativa de esa cuenta te puede ser útil para contabilizar la situación que planteas. Esta cuenta se utilizaba principalmente para el descuento de letras o pagares, así que en cierto modo la situación viene a ser la misma y la operativa de esa cuenta te puede valer. Básicamente lo que haces es anticipar el ingreso en el banco, al debe, con abono a esa cuenta, reconociendo la deuda por ese descuento. Cuando el banco te carga ese importe, al vencimiento, haces el apunte inverso. En cuanto al cobro final de la factura, la operativa es la normal en cualquier cobro de facturas. Espero haberte sido de ayuda, si tienes el PGC anterior mira en Definiciones y relaciones contables como funcionaba esa cuenta. Un saludo.