Ayuda!
Hola a todos, haber si alguien me puede hechar una mano.
Al hacer el impuesto de sociedades nos hemos dado cuenta que tenemos que "devolver" una deduccion aplicada el año pasado por aumento de plantilla, ya que no hemos cumplido con el requisito de manterla durante 2 años.
El caso es que en el asiento hecho a 31/12/07 del impuesto de sociedades no hemos tenido en cuenta esa cantidad, por lo que la cuenta de resultado del ejercicio no es la correcta, ya que tenemos que restarle la deduccion.
Mis preguntas son:
¿como puedo solucionar el problema contablemente? tendria que hacerlo ahora en el 2008, no? porque ya tengo cerrado el ejercicio 2007
¿como puedo solucionar el problema en las cuentas anuales?
Muchisimas gracias de antemano por vuestra ayuda.
hola,yo trabajo en una
hola,yo trabajo en una asesoría y nosotros una vez que presentamos el impuesto de sociedades y las cuentas anuales no modificamos nada, si vemos que hay algún error lo solucionamos (en tu caso) en el 2008.
Cuando formalices la
Cuando formalices la declaración del Impuesto, hace una corrección positiva de la base imponible. Luego en el ejercio contable siguiente, haces los apuntes correspondientes y en la declaracón de este ejercicio la corrección negativa, con lo que todo queda saldado y en paz con hacienda y con la contabilidad¡¡¡¡
CORRECCIÓN I.S.
Y con la sanción y recargo correspondiente, si Hacienda se dá cuenta.Tambié hay que decirlo.
Saludos.
Hola, Las cuentas anuales
Hola,
Las cuentas anuales todavia no las hemos entregado. Si que he hecho un asiento de correccion en este año.
Entonces las cuentas como las presento? con las cifras del 2007 (sin tener en cuenta la deduccion) o igual que he presentado el impuesto de sociedades (teniendola en cuenta)?
Muchisimas gracias por vuestras ayudas
CUENTAS ANUALES
Yo presenatría las Cuentas Anuales, iguales a las presentadas conforme al Mod.201.(I.S.), ya que no tienen porqué ser diferentes, por ser, ambas obligaciones, consecuentes con los Libros Oficiales ya registrados.
Saludos.